Regulatorische Anforderungen sind Vorschriften, die von Aufsichtsbehörden erlassen werden, um das Verhalten von Finanzinstituten zu regulieren und zu überwachen.
Diese Anforderungen dienen dazu, die Stabilität und Sicherheit des Finanzsystems zu gewährleisten und das Vertrauen der Öffentlichkeit in den Finanzsektor zu stärken. Regulatorische Anforderungen können sich auf verschiedene Bereiche wie Kapitalanforderungen, Liquiditätsvorschriften, Risikomanagement, Compliance, Governance und Offenlegung erstrecken. Die Regeln variieren je nach Rechtsordnung und Institution, sind jedoch im Allgemeinen umfassend und detailliert.
Kapitalanforderungen legen fest, wie viel Eigenkapital ein Finanzinstitut im Verhältnis zu seinem Risiko halten muss. Dieses Kapitalpuffer soll sicherstellen, dass die Bank bei einem Verlust ausreichend Kapital zur Verfügung hat, um ihre Verpflichtungen zu erfüllen und eine Krise zu überstehen. Liquiditätsvorschriften erfordern, dass Banken eine angemessene Liquiditätsreserve haben, um kurzfristige Verpflichtungen erfüllen zu können.
Risikomanagementvorschriften fordern von Finanzinstituten, Risiken angemessen zu identifizieren, zu messen, zu überwachen und zu steuern. Compliance-Anforderungen betreffen die Einhaltung von Gesetzen und Vorschriften, einschließlich Anti-Geldwäsche- und Terrorismusfinanzierungsmaßnahmen. Governance-Regeln legen fest, wie eine Institution geleitet und verwaltet werden soll.
Offenlegungsvorschriften erfordern von Finanzinstituten, dass sie bestimmte Informationen veröffentlichen, um die Transparenz zu erhöhen und das Vertrauen der Öffentlichkeit zu stärken. Dazu gehören Angaben zu Risiken, Governance, Kapital- und Liquiditätsausstattung sowie zu anderen relevanten Themen.
Regulatorische Anforderungen sind für Finanzinstitute von großer Bedeutung, da Verstöße schwerwiegende Konsequenzen haben können, wie z. B. Geldstrafen, Reputationsverluste und sogar den Verlust der Geschäftslizenz. Ein wirksames Management von regulatorischen Anforderungen ist daher für Finanzinstitute unerlässlich, um die Einhaltung sicherzustellen und das Vertrauen der Kunden und der Öffentlichkeit zu gewinnen.
